Liderando la Lucha contra el Soborno: Implementación de ISO 37001 y la Ley 27401 en el Ámbito Empresarial Argentino

La lucha contra la corrupción es un desafío global que afecta tanto a los sectores públicos como privados. En Argentina, la implementación de la norma ISO 37001 y la Ley 27401 representan pasos significativos hacia la mejora de la integridad y la responsabilidad corporativa. Estas herramientas no solo ayudan a las empresas a prevenir y detectar actos de soborno, sino que también juegan un papel crucial en la mitigación de riesgos reputacionales y legales.

La Norma ISO 37001: Un Marco para la Integridad

ISO 37001, publicada en 2016, es una norma internacional que establece los requisitos para un sistema de gestión antisoborno. Su objetivo es ayudar a las organizaciones a implementar políticas, procedimientos y controles adecuados para prevenir, detectar y responder a posibles actos de soborno. La certificación ISO 37001 no solo mejora la confianza de las partes interesadas, sino que también puede proporcionar una ventaja competitiva al demostrar el compromiso de la empresa con la integridad y la ética.

Ley 27401: Responsabilidad Penal Empresarial

En diciembre de 2017, Argentina promulgó la Ley 27401, conocida como la Ley de Responsabilidad Penal Empresarial. Esta ley, que entró en vigor en marzo de 2018, establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas por delitos de corrupción, incluyendo el soborno doméstico y transnacional, el tráfico de influencias y el enriquecimiento ilícito. La ley también requiere que las empresas implementen programas de integridad adecuados, que incluyen un código de ética, políticas de prevención y capacitación continua para los empleados (NationalLawReview) (Chambers Practice Guides).

Impacto en la Reputación Corporativa

Los escándalos de corrupción pueden tener consecuencias devastadoras para las empresas, afectando su reputación, valor de mercado y relaciones con clientes y proveedores. En Argentina, varios casos de alto perfil han resaltado la importancia de contar con sistemas de compliance robustos. Por ejemplo, las investigaciones relacionadas con la empresa constructora Odebrecht revelaron un esquema de sobornos que involucró a funcionarios públicos y resultó en sanciones severas y pérdidas significativas para la empresa (Global Compliance News).

Casos de Corrupción Recientes en Argentina

En los últimos años, Argentina ha enfrentado numerosos casos de corrupción corporativa. Uno de los casos más notorios involucró a la empresa estatal Yacimientos Petrolíferos Fiscales (YPF) y contratos irregulares que resultaron en pérdidas millonarias. Además, la empresa constructora Iecsa, anteriormente propiedad del primo del ex presidente Mauricio Macri, ha sido objeto de múltiples investigaciones por sobornos y contratos públicos fraudulentos (NationalLawReview) (Chambers Practice Guides).

Defensa y Excepciones según la Ley 27401

La Ley 27401 permite que las empresas mitiguen su responsabilidad penal si demuestran que tenían un programa de integridad efectivo implementado antes de la comisión del delito. Además, las empresas pueden ser eximidas de responsabilidad si denuncian espontáneamente el delito, implementan un sistema de control adecuado y devuelven los beneficios obtenidos de manera indebida (Chambers Practice Guides).

Fuentes:

• National Law Review: Argentina and China Take On Corruption
• Chambers and Partners: Anti-Corruption 2024 – Argentina
• Global Compliance News: Anti-Corruption in Argentina